解決方案

本項(xiàng)事務(wù)財(cái)務(wù)總流程中的進(jìn)行財(cái)務(wù)分析節(jié)點(diǎn)處理，由總賬會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)。

OFA（Oracle 財(cái)務(wù)分析系統(tǒng)）是Oracle 提供的專門(mén)配合Oracle 總賬模塊而使用的分析工具。相對(duì)于總賬模塊的報(bào)表，它提供了時(shí)間維度，允許對(duì)任何已經(jīng)發(fā)生的科目和部門(mén)等段值，進(jìn)行按照時(shí)間的縱向分析；而且，OFA提供了圖表、圖形等方式，將數(shù)據(jù)形象化，便于閱讀。

OFA只是一個(gè)從總賬讀取數(shù)據(jù)的工具，在總賬中的部分設(shè)置只是為OFA提供數(shù)據(jù)而定義的，分析人員隨時(shí)可以根據(jù)分析的需要而更改或重新定義這些定義。

這里簡(jiǎn)要介紹這些定義的數(shù)據(jù)：

1.         維

Oracle 對(duì)于財(cái)務(wù)的分析提供了維的概念，要求從不同的維度，以不同維度的組合的形式，對(duì)企業(yè)的各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。比如部門(mén)維、科目維、產(chǎn)品維、時(shí)間維等，也可以對(duì)專門(mén)的科目定義維，比如管理費(fèi)用維、銷售費(fèi)用維等。

系統(tǒng)通過(guò)組合多個(gè)維來(lái)分析數(shù)據(jù)，比如將部門(mén)維、管理費(fèi)用維、時(shí)間維進(jìn)行組合，就可以查看各個(gè)部門(mén)管理費(fèi)用幾個(gè)月來(lái)的變動(dòng)情況。

2.         層

層是指定該維的匯總值，通過(guò)層可以分析不同層次的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；比如，財(cái)務(wù)部就是財(cái)務(wù)處這一維的層節(jié)點(diǎn)。

3.         財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)項(xiàng)

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)項(xiàng)就是對(duì)多個(gè)維的組合，一個(gè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)項(xiàng)可以包括多個(gè)維，它是進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的一個(gè)數(shù)據(jù)組合，是財(cái)務(wù)分析的直接數(shù)據(jù)來(lái)源。

OFA系統(tǒng)具有獨(dú)立的數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)，在將數(shù)據(jù)從總賬導(dǎo)入OFA時(shí)，先要在總賬提交幾個(gè)請(qǐng)求，然后在OFA系統(tǒng)中運(yùn)行程序，將數(shù)據(jù)接收入OFA。在OFA中可以非常方便的生成各個(gè)數(shù)據(jù)項(xiàng)的分析情況，分析的結(jié)果以圖表或表格的形式出現(xiàn)。OFA允許隨時(shí)將數(shù)據(jù)項(xiàng)中的各個(gè)維任意組合，以得出對(duì)不同數(shù)據(jù)的分析。（累似于BI）

分析的數(shù)據(jù)如下圖所示：

在OFA中可以分析的內(nèi)容包括：所有的科目余額、所有由科目余額的計(jì)算而生成的參數(shù)，這些參數(shù)比如：貨幣資金、凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率等，將根據(jù)X公司當(dāng)前的情況設(shè)置一些缺省的參數(shù)，以后X公司完全可以根據(jù)自己的需求方便的自己定義這些參數(shù)。（Macola里面的財(cái)務(wù)分析功能比較少）

掉。（）

應(yīng)付業(yè)務(wù)

業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

目前X公司每月約與數(shù)百家供應(yīng)商發(fā)生應(yīng)付業(yè)務(wù)往來(lái)，現(xiàn)有材料供應(yīng)商1500多家，供應(yīng)商類型主要為材料供應(yīng)商，材料供應(yīng)商只有采購(gòu)部一個(gè)部門(mén)使用，外協(xié)也有自己的供應(yīng)商，現(xiàn)在沒(méi)有認(rèn)識(shí)到對(duì)財(cái)務(wù)供應(yīng)商的管理，對(duì)其它應(yīng)收其它應(yīng)付供應(yīng)商只是通過(guò)添列科目（？）的形式管理，沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)范的管理；不能對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，在財(cái)務(wù)帳中供應(yīng)商詳情及歷史記錄也不能查到。沒(méi)有對(duì)供應(yīng)商的地點(diǎn)信息進(jìn)行管理。

供應(yīng)商的選定、考核、取消分別有專門(mén)的部門(mén)和程序，當(dāng)前沒(méi)有對(duì)供應(yīng)商資料的系統(tǒng)管理；當(dāng)前也沒(méi)有對(duì)供應(yīng)商評(píng)定的規(guī)范的制度和辦法。

問(wèn)題

1)   由于不能對(duì)供應(yīng)商按各種情況進(jìn)行詳細(xì)分類，不便于對(duì)供應(yīng)商的各種信息進(jìn)行管理（主要是各種資金帳戶信息）。

2)   無(wú)法跟蹤供應(yīng)商從采購(gòu)到付款的整體流程，從而增加供應(yīng)商的管理難度。

3)         由于各部門(mén)沒(méi)有統(tǒng)一使用同一集成系統(tǒng)，各部門(mén)了解的供應(yīng)商信息會(huì)有一定的差異。

4)         由于不能對(duì)供應(yīng)商的地點(diǎn)進(jìn)行管理，當(dāng)供應(yīng)商有幾個(gè)地點(diǎn)時(shí)，給采購(gòu)和付款管理增加了難度。

解決方案

因?yàn)楣��?yīng)商的信息中有采購(gòu)和財(cái)務(wù)的兩方面的信息，所以本項(xiàng)業(yè)務(wù)是由數(shù)據(jù)小組負(fù)責(zé)完成的，而不能由財(cái)務(wù)或采購(gòu)一方維護(hù)。

對(duì)于供應(yīng)商的管理，Oracle分以下四個(gè)部分進(jìn)行管理：

在同一個(gè)對(duì)外組織機(jī)構(gòu)中，一個(gè)外部供應(yīng)商會(huì)同時(shí)與組織機(jī)構(gòu)內(nèi)的多個(gè)“經(jīng)營(yíng)單位”發(fā)生不同業(yè)務(wù)的往來(lái)，因此，對(duì)于供應(yīng)商的管理在一個(gè)企業(yè)內(nèi)應(yīng)具有唯一性，在供應(yīng)商名稱域維護(hù)供應(yīng)商的名稱，在地址域維護(hù)供應(yīng)商的地址。

供應(yīng)商編碼：

對(duì)供應(yīng)商的編碼，不需要將一定的意義賦予編碼，ORACLE僅需要供應(yīng)商和編碼一一對(duì)應(yīng)；所以對(duì)供應(yīng)商的編碼建議由計(jì)算機(jī)自動(dòng)編碼。

 供應(yīng)商名稱

供應(yīng)商的名稱規(guī)范使用該供應(yīng)商的工商局注冊(cè)名稱，不能錄入供應(yīng)商簡(jiǎn)稱或省略其中任何字符，避免出現(xiàn)重復(fù)供應(yīng)商和付款的供應(yīng)商名稱與接收供應(yīng)商出現(xiàn)不符的情況。

系統(tǒng)提供了定義多個(gè)供應(yīng)商地點(diǎn)的功能，根據(jù)X公司實(shí)際情況，在供應(yīng)商地點(diǎn)域維護(hù)相應(yīng)職能，以此來(lái)反映供應(yīng)商此地址的作用。

在Oracle 系統(tǒng)中，可以根據(jù)自己的需要定義不同的供應(yīng)商類型，根據(jù)業(yè)務(wù)類型，定義材料類供應(yīng)商、財(cái)務(wù)類供應(yīng)商、雇員類供應(yīng)商。材料類供應(yīng)商指采購(gòu)部門(mén)進(jìn)行材料采購(gòu)的供應(yīng)商，財(cái)務(wù)類供應(yīng)商指除材料類供應(yīng)商以外的財(cái)務(wù)部門(mén)使用的供應(yīng)商（比如為其它應(yīng)付其它應(yīng)收所使用的供應(yīng)商），雇員類供應(yīng)商指公司員工作為供應(yīng)商處理。

通過(guò)定義供應(yīng)商的如下信息，可以加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理，并能及時(shí)了解查詢或打印出供應(yīng)商的各種信息：

定義管理供應(yīng)商所用的銀行及銀行帳戶（Macola定義在用戶備注里）（便于手工付款時(shí)查詢，和以后電子支付）；

定義材料類供應(yīng)商的應(yīng)付帳款帳戶和預(yù)付帳款帳戶（Macola不定義預(yù)付帳款帳戶，對(duì)供應(yīng)商也沒(méi)有這些分類，）；財(cái)務(wù)類供應(yīng)商的其他應(yīng)付款帳戶和其他應(yīng)收款帳戶；雇員類供應(yīng)商的其他應(yīng)付款帳戶和其他應(yīng)收款帳戶；

定義供應(yīng)商的發(fā)票限額（Macola無(wú)此功能）或進(jìn)行其他控制；

對(duì)不同的供應(yīng)商可定義不同的支付條件、支付類別和支付方法（Macola無(wú)后二功能）；

對(duì)不同的供應(yīng)商可定義不同的接收標(biāo)準(zhǔn)，如：接收路線、匹配方法（Macola無(wú)此二功能）、接收數(shù)量容限和日期容限等

如供應(yīng)商發(fā)生收購(gòu)合并，Oracle可以通過(guò)合并供應(yīng)商,加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的管理；（Macola無(wú)此功能）、

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